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Nur verfügbar, falls das Modul "SEPA-Lastschriften" lizensiert wurde.

Mit dem SEPA-Lastschriftmodul besteht die Möglichkeit, im Rahmen der Mitglieder- und/oder Verbandsabrechnung (siehe Mitgliedsabrechnung und Verbandsabrechnung) entsprechende Lastschriftdateien zu erstellen. Zum Thema Mandate für Gruppierungen und Mitglieder siehe auch Mandate (Mitglied) und Mandate (Gruppierung).

Siehe zum Thema SEPA-Lastschriften auch http://www.bundesbank.de/Redaktion/DE/Standardartikel/Kerngeschaeftsfelder/Unbarer_Zahlungsverkehr/die_sepa_lastschrift.html.

Konfiguration

Bei Einführung dieser Funktionalität auf bestehenden Systemen/Datenbeständen ist unbedingt sicherzustellen, dass Lastschriften nicht unbeabichtigt für längst beglichene Rechnungen erstellt werden, da vor Verwendung des SEPA-Moduls erstellte Rechnungen mit hinterlegter Zahlungsart "Lastschrift" keine Information über die erfolgte bzw. veranlasste Abbuchung enthalten! Dies erfolgt durch Festlegung der ID der ersten Rechnung, ab der Lastschriften erstelllt werden sollen (LASTSCHRIFT_MIN_RECH_ID, siehe System).

Generell nicht unterstützt sind Auslandslastschriften (Lastschriften bei ausländischen Kreditinstituten), für welche bis zum 01.02.2016 jeweils noch die BIC erforderlich ist. Das System unterstützt für Mandate und Lastschriftdateien grundsätzlich keine BIC.

Übersicht

Im Allgemeinen sollte der Ablauf (am Beispiel von Lastschriften für die Mitgliedsabrechnung) wie folgt sein:

 Mitgliederverwaltung Anlage/Pflege Mitglied:

  • Anlage eines neuen Mitglieds
  • Definition, ob Lastschrift oder Überweisung (siehe Basisdaten Mitglied)
  • Erzeugung eines Mandates (siehe Mandate (Mitglied)
  • Druck des Mandates (Mandatsanfrage)
  • Unterschrift für Mandat einholen, ggf. steht IBAN erst jetzt fest 
  • Aktualisierung des Mandates mit IBAN (Änderung nicht möglich, nur einmalige Eingabe).

Rechnungsprozess:

  • Erstellung einer Rechnung ggf. für mehrere oder alle Mitglieder einer Verbandseinheit (Gruppierung). Fehlende oder ungültige Mandate werden automatisch erstellt.
  • Freigabe der Rechnung
  • Erzeugung der Lastschriftdatei für Rechnungen, bei denen in der Kontoverbindung "Lastschrift" eingestellt ist.

Analog gilt das Vorgehen für die Verbandsabrechnung zwischen Gruppierungen.

Allgemeines

Definition Zahlung

 Eine Zahlung ist definiert durch 

  • eine Transaktions-Nummer
  • eine Transaktions-Information
  • den Zahlbetrag (inclusive Währungsangabe)
  • die Fälligkeit.
Zahlungen entstehen nur im Zusammenhang mit der Generierung von Lastschriften für Debitoren, bei denen Lastschrift-Einzug als Zahlungsart hinterlegt ist. Eine Zahlung ist also immer einer Rechnung zugeordnet, bei der beim Debitor Lastschrifteinzug definiert wurde. Die Transaktionsnummer und die Transaktionsinformation entspricht dabei der ID der Rechnung, die Info der Rechnungsnummer.

Definition Lastschriften

Eine Lastschrift erweitert eine Zahlung um die Information, die für die Durchführung der Lastschrift notwendig sind:

  • Bank Kreditor (Kontoinhaber, IBAN und BIC)
  • Bank Debitor (Kontoinhaber, IBAN und BIC)
  • Einzugsdatum (berechnet aufgrund des Valuta-Datums der Rechnung und dem ggf. eingetragenen Offset bei Lastschrifterstellung)
  • zu verwendendes Mandat
  • Zahlungspflichter (Name des Debitors aus der Rechnung).

Rechnungserstellung

 Siehe hierzu auch Mitgliedsabrechnung und Verbandsabrechnung.

  • Prüfen, ob beitragspflichtige Zeiten für ein Mitglied existieren.
  • Erstellen einer Rechnung und Speicherung der Referenz, ob das Debitorenkonto (Mitglied oder Gruppierung) Lastschrift oder Überweisung als Zahlungsart angegeben hat.
  • Fehlende oder ungültige (abgelaufene oder widerrufene) Mandate werden automatisch neu erstellt.
  • Für Mitglieder (oder Gruppierungen), deren Zahlungsart auf "Lastschrift" eingestellt ist und deren IBAN (und BIC) formal nicht korrekt sind, können keine Rechnungen erstellt werden. Falls diese MItglieder trotzdem abgerechnet werden sollen, muss bei diesen Mitgliedern die Zahlungsart auf "Überweisung" umgestellt werden.

Das Mandat - soweit nicht vorhanden bzw. abgelaufen/ungültig - entsteht automatisch bei der Rechnungserstellung (s.u.).

Mandate/Automatische Mandatserstellung

 Aus der Lastschrifterstellung ergibt sich implizit, dass jeder Lastschrift ein Mandat zugeordnet sein muss. Damit das möglich ist generiert das System beim Erstellen einer Rechnung für alle Debitoren, die 

  • kein gültiges Mandat haben (abgelaufen, widerrufen)
  • kein angelegtes Mandat haben (CREATED)
ein neues Mandat. Das Signaturdatum wird mit dem aktuellen Datum zum Zeitpunkt der Erzeugung des Mandats versehen und ist nicht änderbar, so dass der Debitor faktisch eine rückwirkende Einzugsbestätigung unterschreiben muss. Es obliegt dem Anwender sicherzustellen, das im Prozess der Mitgliederanlage und der Einrichtung des Kontos rechtzeitig ein unterschriebenes Mandat hinterlegt ist, da andernfalls eine Rückgabe der Lastschrift bis zu 13 Monate möglich ist. 

 

Sofern eine Lastschrift-Datei erfolgreich erzeugt werden konnte, wird das Datum des letzten Lastschrifteinzugs in der Mandatsverwaltung für alle betroffenen Mandate aktualisiert (relevant für die gesetzlich vorgesehene Frist von 36 Monaten für einen automatischen Mandatsverfall). 

 

SEPA-Lastschriftdatei (Sammellastschrift)

Liste

Die Liste aller Lastschrift(dateien) findet sich in der Gruppierungsverwaltung im Tab "Lastschriften".



FeldBeschreibungBemerkungen
DatumDatum, an dem die Lastschriftdatei erzeugt wurde 
Nameautomatisch vergebener Name 
Dokument-IDID des Dokuments 
Dokument-ID MandatID des zugehörigen Mandatsdokuments 
Anzahl LastschriftenAnzahl der einzelnen Lastschriften in der Lastschriftdatei 

Details anzeigen

Stammdaten

Stammdaten der Sammellastschrift.

FeldBeschreibungBemerkungen
DatumDatum, an dem die Lastschriftdatei erzeugt wurde 
Nameautomatisch vergebener Name 
Infoleer 
Dokument-IDID des Dokuments 
Dokument-ID MandatID des zugehörigen Mandatsdokuments 
Anzahl LastschriftenAnzahl der einzelnen Lastschriften in der Lastschriftdatei 
GesamtbetragGesamtbetrag aller Lastschriften 
Mandats-DateiDownload-Link. PDF mit allen Mandaten, die zum Zeitpunkt der Erstellung der Lastschriftdatei nicht gültig oder noch nicht vorhanden waren (und daher automatisch neu erzeugt wurden) sowie existierenden gültigen Mandaten (diese werden erneut zum Ausdruck mit hinzugefügt). 
SEPA-Lastschrift-DateiDownload-Link. Datei zur elektronischen Einreichung bei der Bank. 

Einzellastschriften

Details der einzelnen Lastschriften aus der Sammellastschrift.

Liste

FeldBeschreibungBemerkungen
DatumDatum, an dem die Lastschriftdatei erzeugt wurde 
LastschriftbetragHöhe der Lastschrift 
EinzugsdatumDatum des vorgesehenen Einzugs (so hinterlegt in SEPA-Lastschriftdatei). 
ZahlungspflichtigerZahlungspflichtiger (Gruppierung oder Mitglied) 
KontoinhaberKontoinhaber 
Debitor IBANIBAN des Kontos 
Debitor BICBIC des Kontos 
MandatsinformationInformationen zum zugehörigen Mandat: Key, (fiktives, rückdatiertes) Signaturdatum, Gültigkeit (muss immer gültig sein) 
Details anzeigen

FeldBeschreibungBemerkungen
DatumDatum, an dem die Lastschriftdatei erzeugt wurde 
LastschriftbetragHöhe der Lastschrift 
EinzugsdatumDatum des vorgesehenen Einzugs (so hinterlegt in SEPA-Lastschriftdatei). 
ZahlungspflichtigerZahlungspflichtiger (Gruppierung oder Mitglied) 
KontoinhaberKontoinhaber 
Debitor IBANIBAN des Kontos 
Debitor BICBIC des Kontos 
MandatsinformationInformationen zum zugehörigen Mandat (Key, (fiktives) Signaturdatum, Gültigkeit) 
ZahlungsreferenzTransaktions-ID, Referenz auf zugehörige Rechnung (Rechnungsnummer), Wert der Transaktion 

Lastschriften (Lastschriftdateien) erzeugen

Lastschriften werden über den Button "Lastschriften erzeugen" im Tab "Lastschriften" in der Gruppierungsverwaltung erzeugt.

Lastschriften werden immer für alle offenen Rechnungen erzeugt, die freigegeben sind. Für offene Zahlungen können in einem Lastschriftlauf alle Lastschriten erzeugt werden. Das Ergebnis ist eine Sammellastschrift als Träger für die erzeugten Lastschriften.

 Der (technische) Ablauf der Erzeugung der Lastschriftdatei (Sammellastschrift) ist wie folgt:

  • Suche alle freigegebenen Rechnungen, bei denen der Debitor zum Zeitpunkt der Rechnungserzeugung die Zahlungsart "Lastschrift" eingetragen hatte.
  • Iteration über alle Rechnungen:
    • Hole aktuelles Konto des Debitors und prüfe, ob für die IBAN und die abzurechnende Verbandseinheit (Gruppierung, Mitglied) ein gültiges Mandat vorliegt.
      • Falls ja
        • Erzeuge Lastschrift (mit Kreditor, Debitor, Payment und Mandat).
      • Falls nein: 
        • System erzeugt ein neues Mandat mit den aktuellen Bankdaten und dem Unterschriftsdatum (heute), der Status (Mandat) bleibt auf "CREATED" stehen
        • Erzeuge Lastschrift (mit Kreditor, Debitor, Payment und Mandat [neu]).

 Systemseitig wird für die Lastschriftdatei eine Sammellastschrift erzeugt, der die einzelnen Lastschriften zugeordnet sind. Zusätzlich werden diesem Sammeleintrag noch folgende Dateien zugeordnet:

  • SEPA-Einzugsdatei: Die SEPA-kompatible Datei zur Einreichung bei der Bank
  • Mandats-Datei: PDF mit allen zugehörigen Mandaten, die zum Zeitpunkt der Erstellung der Lastschriftdatei nicht gültig oder noch nicht vorhanden waren (und daher automatisch neu erzeugt wurden) sowie allen zugehörigen existierenden gültigen Mandaten (diese werden erneut zum Ausdruck mit hinzugefügt).

Die Maske zum Erzeugen einer Lastschriftdatei bietet folgende Optionen:

 

FeldBeschreibungBemerkungen
InfoInformation zu den zu erstellenden Lastsschriften 
Abweichendes Valuta-DatumIm Standard wird das Rechnungsdatum als Valuta-Datum für die Lastschrift verwendet. Hier kann abweichend ein anderes Valuta-Datum definiert werden. Dies ist in der Regel immer sinnvoll, um ein einziges Bezugsdatum für die Abbuchung zu haben (und nicht gegebenenfalls unterschiedliche Rechnungsdaten). 
Offset (Tage)Offset im Bezug auf das Valutadatum (aus Rechnung oder individuell hier als "Abweichendes Valuta-Datum" definiert, s.o.). Valuta-Datum + Offset ergeben das tatsächliche Lastschriftdatum. Dieses kann niemals in der Vergangenheit liegen, außerdem findet noch die Prüfung der Vorlagefristen bei der Bank statt (s.u.). 

 Das tatsächliche Einzugsdatum für jede einzelne Position der Sammellastschrift wird bei der Erzeugung der SEPA-Sammellastschrift-Datei wie folgt ermittelt:

  • Ausgangspunkt als frühestes Datum des Einzugs ist das Fälligkeitsdatum der Rechnung (Rechnungsdatum)
  • dazu kommen die Offset-Tage, die vom Benutzer definiert worden sind
  • sofern ein abweichendes Valuta-Datum definiert wurde, wird stattdessen dieses Datum einheitlich aus Ausgangspunkt für alle Positionen verwendet (dazu kommen wieder die Offset-Tage, die vom Benutzer definiert worden sind)
  • generell wird als Nebenbedingung geprüft, dass für erstmalige Lastschriften 5 Tage Vorlauffrist ab heute (dem Datum der Lastsschrifterstellung) gewahrt sind und für Folgelastschriften 1 Tag ab heute  (soweit Offest bzw. abweichendes Valuta-Datum diese Bedingung verletzen wüden, werden die tatsächlichen Einzugsdaten entsprechend in die Zukunft verschoben).

Fristen / Vorabankündigung (Pre-Notification)

Der Systembenutzer ist für die Beachtung der vorgeschriebenen Fristen zur Einreichung von einmaligen und wiederkehrenden Lastschriften und insbesondere der Vorankündigungsfristen verantwortlich und dies sollte - insbesondere soweit Rechnungen zur Vorankündigung verwendet werden sollen - durch einen definierten Prozess bei der Erstellung und Freigabe von Rechnungen sowie der Erzeugung und Einreichung der Lastschriftdateien sichergestellt werden.

Details zum Thema Pre-Norification finden sich z.B. hier: http://www.datev.de/portal/ShowPage.do?pid=dpi&nid=158357

Für eine korrekte Vorankündigung über die Rechnungen ist es zwingend, neben dem Betrag auch das Einzugsdatum anzugeben. Es besteht jedoch technisch keine Möglichkeit, ein dynamisch ermitteltes individuelles Fälligkeitsdatum der Abbuchung (Einzugsdatum) auf der Rechnung anzudrucken, da dieses Datum erst später bei Erstellung der Lastschriften "entsteht" und technische Kriterien (z.B. Vorlaufdatum für die Einreichung bei der Bank) zu berücksichtigen sind, die davon abhängen, wann die Lastschrift überhaupt erstellt wird.

Möglich ist es jedoch, schon bei der Erstellung von Rechnungen (Mitgliedsabrechnung und Verbandsabrechnung) statisch ein voraussichtliches Einzugsdatum anzugeben, das dann auf der Rechnung als Einzugsdatum angedruckt würde. Dann muss natürlich zwingend auch sichergestellt werden, dass tatsächlich an diesem Datum abgebucht wird:

  1. Das Einzugsdatum muss so definiert werden, dass es hinreichend weit in der Zukunft liegt, um ausgehend vom geplanten Datum der Erstellung der Lastschriften alle Fristen (v.a. Vorankündigungsfrist sowie Vorlauffristen für die Einreichung) abzudecken.
  2. Über ein einheitliches abweichendes Valuta-Datum bei der Lastsschrift muss sichergestellt werden, dass die Bezugsbasis für alle gleich ist (und nicht etwa die unterschiedlichen individuellen Rechnungsdaten verwendet würden, soweit es Rechnungen mit unterschiedlichen Rechnungsdaten gibt).
  3. Schließlich ist sicherzustellen, dass beim Erstellen einer Lastschrift alle betroffenen Rechnungen auch das gleiche Einzugsdatum angedruckt haben (falls schon Rechnungen mit unterschiedlichen Einzugsdaten erstellt wurden, nur diejenigen freigeben, welche das gleiche Einzugsdatum aufweisen und dann vor Freigabe des nächsten Sets erst die Lastschriften erstellen).

Das hier beschriebene Vorgehen kann nicht abbilden, dass die gesetzlichen oder individuell vereinbarten Vorankündigungsfristen und Vorlauffristen für Erst- und Folgelastsschriften unterschiedlich sind - bei individueller Wahl der Daten muss immer von der längsten anwendbaren Frist ausgegangen werden. Es ist weiterhin untauglich für den Fall, dass es freigegebene Rechnungen mit - beim Erstellen der Rechnung - unterschiedlich definierten Einzugsdaten gibt, da Lastschriften (im Bezugsraum - etwa eine Gruppierung) nicht selektiv für bestimmte Rechnungen erstellt werden können, sondern nur für alle freigegebenen Rechnungen dieses Bezugsraums.

Rechte

 Für Anzeige / Download der Lastschriftdaten : Rechnunge.LASTSCHIFT_ALL_MI (Rechnungen / 401)

 Für Anzeige / Download der Lastschriftdaten : Rechnunge.LASTSCHIFT_ALL_MI (Rechnungen / 401)


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